Garantía de liquidez

I.Planificar la liquidez

Para cada empresario es imprescindible, en todo momento, formarse un panorama general sobre los recursos financieros de su empresa con ayuda de la planificación regular de liquidez.

La planificación de liquidez implica la capacidad de pago de la empresa. En este contexto, el factor tiempo desempeña un papel especial: una empresa que cuenta con un elevado ingreso de pagos, pero que no puede cumplir con sus obligaciones de pago en tiempo y forma, como por ejemplo sueldos o impuestos, primero está amenazada de insolvencia y, por ende, de tener que cerrar sus puertas, aún a pesar de que apenas un mes después volviera a disponer de suficientes medios líquidos de pago.

Por eso, la exacta planificación y el control de todos los ingresos y gastos son una condición indispensable para influir en la liquidez de toda empresa.

La planificación y la garantía de liquidez es asunto del jefe: ¡por eso compare los ingresos y gastos mensuales que probablemente tenga en el futuro! En la siguiente plantilla anote durante tres meses la los ingresos que espera y los gastos probables (columna del debe). A medida que pase el mes anote luego las ingresos y los gastos reales en la columna ”haber“ (gastos reales) y compare ambas columnas.

Detectará con anticipación la amenaza de falta de cobertura (dinero en menos durante un mes) y podrá adoptar medidas a tiempo para evitar este faltante. Por registro de los valores reales (haber), verificará los valores del debe oportunamente y mejorará su planificación de los próximos meses.

II. Garantizar la liquidez

Una crisis coyuntural, la caída del poder adquisitivo, el mal comportamiento de pago y los créditos impagos afectan la liquidez de las empresas. Al detectar en el marco de la planificación de liquidez trimestral de que existe la amenaza de eventual falta de recursos, será posible adoptar las siguientes medidas para descartar la cobertura deficitaria de recursos:

Negociar con el banco para extender los plazos de vencimiento de pago o evitar la falta de pago de créditos existentes.
Convertir un crédito en cuenta corriente en un crédito a largo plazo.
Solicitar un crédito de garantía de liquidez.
Contratar un seguro de crédito, es decir un seguro que cubra la falta de pago de los clientes.
Restringir los gastos operativos.
Reducir los gastos particulares.
Posponer el cronograma de pagos.
Articular un sistema eficiente de reclamo de pagos y aceleración de las cobranzas.
Acelerar la emisión de facturas.
Acordar descuentos.
Reducir el stock de mercaderías.
Vender patrimonio operativo que no se necesita.
Incorporar un socio con poder financiero (capitalista) al establecimiento fabril.
Cobrar los créditos mediante empresas dedicadas a cobranzas.
Dado el caso, ceder pagos a una empresa de factoring.
No otorgar plazos de pago generosos.
Introducir una prueba de solvencia funcional (uso de agencias que brindan esta información o de información bancaria).

Verificar la forma en que se concibe la empresa (conceptos de actualidad de los productos, nuevas tendencias, nichos de mercado).