Garantia de liquidez
I. Planejamento de liquidez
É imprescindível para qualquer empresário dispor a qualquer momento de uma visão geral dos recursos financeiros da sua empresa por meio de um planejamento regular de liquidez.
O planejamento de liquidez trata da solvência da empresa. Neste processo, o fator tempo desempenha um papel crucial: uma empresa que, embora conte com elevadas expectativas de renda, mas não tenha condições de honrar seus compromissos que vençam no momento, como p.ex. salários ou impostos, está transitoriamente insolvente e, assim, sob risco de falir, ainda que apenas quatro semanas depois venha a ter disponibilidade de meios de pagamento líquidos suficientes.
Por isso, uma condição indispensável para a liquidez de qualquer empresa é um exato planejamento e controle de todas as receitas e despesas ocorrentes.
O planejamento e a garantia da liquidez é assunto de chefia: portanto, confronte suas receitas e despesas mensais previstas! Registre com antecipação de três meses na tabela abaixo (coluna „Previstas“) sua previsão de receitas e despesas. Ao longo do mês, as receitas e despesas efetivas serão lançadas na coluna „Efetivas“ e então comparadas com os valores previstos.
Com isso, o risco de falta de cobertura (déficit em algum mês) será reconhecido antecipadamente, permitindo tomar a tempo providências para eliminação desse déficit. O registro dos valores efetivos permite monitorar seus valores previstos e aprimorar seu planejamento para os meses seguintes.
II. Garantia de liquidez
Debilidades conjunturais, retrações de poder de compra, maus hábitos de pagamento e quebras de receita prejudicam a liquidez das empresas. Constatando-se riscos de déficit no âmbito do planejamento trimestral de liquidez, podem-se tomar as seguintes providências para cobertura de uma inadimplência temporária:
- Negociar com o banco uma prorrogação ou suspensão da amortização de empréstimos pendentes.
- Conversão do crédito em conta corrente em empréstimo de longo prazo.
- Solicitação de um empréstimo de garantia de liquidez.
- Seguro de crédito, ou seja, seguro contra inadimplência de clientes.
- Redução das despesas operacionais.
- Redução das despesas particulares.
- Adiamento temporário de pagamentos.
- Criação de um eficiente sistema de cobrança e aceleração das receitas.
- Faturamento mais rápido.
- Acordos de parcelamento de pagamentos.
- Redução de estoques.
- Alienação de patrimônio empresarial desnecessário.
- Admissão de um sócio (tácito) financeiramente robusto na empresa.
- Efetivação de recebíveis com ajuda de uma empresa de cobrança.
- Eventualmente cessão de recebíveis a uma empresa de factoring.
- Recusa de prazos de pagamento generosos.
- Introdução de um eficiente sistema de verificação de solvência (por meio de agências de informações ou de bancos).
- Reavaliação do modelo empresarial (atualidade dos produtos, novas tendências, nichos de mercado).